경제돋보기: 연말정산 미리보기, 11월 열리기 전에 지금 챙겨야 할 것들

아직 8월인데 벌써 연말정산이냐고요

이상하게 들릴 수 있지만, 연말정산 미리보기는 미리 준비할수록 효과가 커지는 구조입니다. 홈택스 연말정산 미리보기 서비스는 통상 11월 초에 열려서 다음 해 1월 말까지 이용할 수 있는데, 이 서비스가 보여주는 예상 세액은 결국 1월부터 지금까지의 소비·납입 패턴을 근거로 계산됩니다. 즉 11월에 미리보기를 열어봤을 때 이미 남은 시간이 두 달밖에 없다면 조정할 수 있는 여지도 그만큼 줄어듭니다. 지금부터 습관을 잡아두면 11월에 미리보기를 열었을 때 손댈 게 거의 없는 상태로 만들 수 있습니다.

미리보기 서비스, 정확히 언제 뭘 보여주나

홈택스 연말정산 미리보기는 1월부터 9월까지의 신용·체크카드 사용액을 자동으로 불러온 뒤, 나머지 10~12월 예상 지출액을 직접 입력하면 예상 세액을 계산해줍니다. 여기에 작년 연말정산 때 신고했던 공제 항목도 함께 반영됩니다. 다만 이건 어디까지나 '예상'입니다. 실제 환급액은 회사에 제출하는 증빙서류와 1월에 확정되는 간소화 자료에 따라 달라질 수 있고, 이미 낸 세금(기납부세액)보다 더 많이 돌려받을 수는 없다는 점도 알아두셔야 합니다.

지금부터 챙기면 좋은 것 1: 카드 사용 순서

가장 실천하기 쉬운 절세 포인트는 카드 사용 순서입니다. 신용카드 소득공제는 총급여의 25%를 넘는 지출분부터 적용됩니다. 즉 25%까지는 어떤 카드를 써도 공제에 큰 차이가 없다는 뜻입니다. 문제는 그 이후입니다. 25%를 넘긴 다음부터는 신용카드(공제율 15%)보다 체크카드나 현금영수증(공제율 30%)의 공제율이 두 배 높습니다. 그래서 흔히 쓰는 전략이 "연초·연중에는 신용카드 혜택(포인트·할인)을 챙기고, 총급여의 25%를 넘긴 시점부터는 체크카드로 갈아탄다"는 방식입니다. 본인이 이미 25%를 넘겼는지는 11월 미리보기에서 정확히 확인할 수 있지만, 대략적인 감은 지금 카드 명세서만 훑어봐도 잡을 수 있습니다.

저도 작년에 미리보기를 처음 써보고서야 제가 9월에 이미 25% 기준을 넘겼다는 걸 알았습니다. 그걸 몰랐을 땐 그냥 습관대로 신용카드만 쓰고 있었는데, 알고 나니 남은 석 달은 체크카드 위주로 바꾸는 게 확실히 낫더라고요.

지금부터 챙기면 좋은 것 2: 세액공제 상품 채우기

카드보다 절세 효과가 확실한 건 세액공제입니다. 소득공제가 과세 대상 소득 자체를 줄여주는 거라면, 세액공제는 계산된 세금에서 금액을 직접 빼주기 때문에 일반적으로 절세 효과가 더 큽니다. 앞서 다룬 [연금저축·IRP 세액공제]가 대표적입니다. 연금저축 600만원, IRP 300만원을 합쳐 900만원까지 채우면 소득 구간에 따라 최대 148만5000원까지 돌려받을 수 있는데, 12월에 한 번에 900만원을 채우려면 부담이 크지만 지금부터 매달 75만원씩 나눠 넣으면 부담 없이 한도를 채울 수 있습니다.

지금부터 챙기면 좋은 것 3: 고향사랑기부제

의외로 놓치기 쉬운 게 고향사랑기부제입니다. 연말까지 10만원을 기부하면 전액 세액공제를 받을 수 있고, 기부금의 30%에 해당하는 지역 특산품 답례품도 함께 받을 수 있습니다. 10만원을 기부하면 다음 해 2월에 10만원을 세액공제로 돌려받고, 3만원 상당의 답례품도 즉시 받는 구조라 실질적으로는 13만원의 혜택을 보는 셈입니다. 기부하는 즉시 국세청에 자동으로 신고되기 때문에 별도 서류를 챙길 필요도 없습니다.

작년에 처음 고향사랑기부제로 10만원을 기부해봤는데, 지역 농산물 답례품을 받고 나서 '이거 왜 이제 알았지' 싶었습니다. 별도 서류 없이 앱으로 몇 분 만에 끝나는 것도 의외로 편했고요.

맞벌이 부부라면 공제 분담부터 계산해보세요

맞벌이 부부는 공제를 누구 앞으로 몰지에 따라 환급액이 크게 갈립니다. 의료비 세액공제는 총급여가 낮은 배우자 앞으로 몰아야 공제 기준(총급여의 3% 초과분)을 넘기기 쉽고, 인적공제나 신용카드 공제는 반대로 소득이 높은 배우자 쪽이 유리한 경우가 많습니다. 이런 계산은 직접 손으로 하기보다, 11월 미리보기에서 부부 각각의 시나리오를 입력해보고 비교하는 게 훨씬 정확합니다.

정리하면: 지금 할 일은 딱 세 가지

지금 당장 계산기를 두드릴 필요는 없습니다. 다만 세 가지는 8월인 지금 시작해두는 게 12월에 몰아서 하는 것보다 훨씬 유리합니다. 첫째, 카드 명세서를 열어 총급여의 25% 기준을 대략 가늠해보고 체크카드 전환 시점을 잡아두는 것. 둘째, 연금저축·IRP를 매달 자동이체로 나눠 채우기 시작하는 것. 셋째, 연말 전에 고향사랑기부제 10만원을 기부해두는 것입니다. 11월에 미리보기 서비스가 열리면, 이 세 가지가 실제로 얼마나 환급액을 늘렸는지 정확한 숫자로 확인하실 수 있습니다.